Como reduzir a carga tributária em 2027 no Lucro Real ou Presumido

Principais aprendizados

• Muitas empresas temem que a reforma tributária aumente o imposto; a carga pode mudar conforme o setor e a operação.
• Com planejamento tributário dentro da lei, é possível buscar economia: em casos analisados pela APPROX Digital, ela chegou a até 30% da carga tributária.
• O resultado depende de cada empresa, e nenhuma economia pode ser garantida antes do estudo.
• A APPROX Digital é consultoria empresarial, não contabilidade: você não troca de contador.
• O foco são empresas do Lucro Real e do Lucro Presumido que querem se preparar para 2027.

Sim, é possível buscar a redução da carga tributária em 2027 com planejamento tributário dentro da lei. Em casos analisados pela APPROX Digital, a economia chegou a até 30% da carga tributária, mas o resultado depende de cada empresa. A APPROX Digital é uma consultoria empresarial especializada em implantação de sistemas, com mais de 6 anos de atuação e mais de 1.500 clientes atendidos em todo o Brasil, e trabalha junto com a sua contabilidade para mostrar o caminho. Se a sua empresa é do Lucro Real ou do Lucro Presumido, este texto explica como funciona.

A reforma tributária vai aumentar o imposto da minha empresa?

Não existe uma resposta única: a carga tributária pode subir, cair ou ficar parecida, dependendo do setor, da cadeia de fornecedores e da forma como a empresa opera. O que se vê é que muitas empresas temem aumento, e essa preocupação faz sentido diante de uma mudança tão grande.

A reforma, aprovada pela Emenda Constitucional 132/2023 e regulamentada pela Lei Complementar 214/2025, muda o jogo. Em 2027, a CBS passa a valer de fato, PIS e Cofins são extintos, o IPI é zerado (exceto Zona Franca de Manaus) e começa o Imposto Seletivo. A não-cumulatividade ampla faz com que, em regra, o imposto pago nas compras gere crédito. Isso significa que a forma de comprar, vender e registrar operações passa a pesar ainda mais no imposto final. Para entender o calendário, veja o que muda em 2027 com CBS e IBS.

Em vez de esperar para ver, você pode se preparar e sair à frente dos concorrentes que deixarem para depois.

Como é possível reduzir a carga tributária em 2027?

A redução vem de planejamento tributário: estudar a empresa e aplicar, dentro da lei, o que a legislação já permite. Na experiência da APPROX Digital, a economia costuma aparecer em detalhes das regras tributárias que às vezes passam despercebidos no dia a dia.

Também é comum que a empresa nunca tenha passado por um estudo tributário completo. O contador cuida das obrigações, dos prazos e das entregas, e nem sempre houve espaço para olhar a operação inteira com foco em planejamento. Isso não é falha de ninguém: é uma frente de trabalho diferente, que exige entender processo, sistema e regra ao mesmo tempo.

Entre os pontos que um estudo costuma analisar estão:

• Enquadramento fiscal dos produtos e serviços.
• Aproveitamento de créditos nas compras.
• Estrutura das operações e das naturezas de operação usadas.
• Escolha de fornecedores, incluindo os do Simples Nacional que poderão gerar crédito de IBS e CBS.
• Organização dos dados no ERP, que sustentam todo o cálculo.

O que significa “até 30%” na prática?

“Até 30%” é o teto observado em casos analisados pela APPROX Digital, e não uma promessa. Algumas empresas encontram oportunidades maiores, outras menores, e algumas já estão bem ajustadas.

O resultado depende de cada empresa. Por isso, o trabalho começa com diagnóstico: só depois de entender a operação é possível dizer se existe oportunidade e qual é o tamanho dela. Desconfie de qualquer promessa de economia feita antes de alguém olhar os seus números.

Também é importante entender que planejamento tributário não é sonegação. Sonegar é deixar de pagar o que é devido; planejar é organizar a empresa para pagar o tributo correto, usando o que a própria legislação permite. Todo o trabalho da APPROX Digital segue esse princípio e passa pela validação do seu contador antes de qualquer mudança.

Por que o planejamento tributário é para Lucro Real e Lucro Presumido?

O foco da consultoria são empresas do Lucro Real e do Lucro Presumido, porque é nesses regimes que os detalhes das regras costumam ter mais impacto no imposto final. São empresas com operações mais estruturadas, mais tipos de operação e mais espaço para ajustes de enquadramento e crédito.

Empresas do Simples Nacional também são afetadas pela reforma, mas de outro jeito. Elas poderão optar por recolher IBS e CBS por fora do Simples para gerar crédito aos clientes, uma decisão que deve ser tomada com o contador.

Preciso trocar de contabilidade para fazer o planejamento?

Não. A APPROX Digital é consultoria empresarial, não é contabilidade, e por isso não substitui o seu contador. A equipe se conecta com a sua contabilidade, apresenta o estudo e mostra o caminho; as decisões e a execução contábil continuam com quem já cuida da sua empresa.

Esse modelo tem uma vantagem: você mantém o relacionamento com o contador de confiança e ganha uma visão complementar, que junta regra tributária, processo e sistema. Como a APPROX também é especialista em ERP, consegue levar as definições do planejamento para dentro do sistema, seja ele Bling, Olist ERP ou outro.

Por que começar o planejamento tributário ainda antes de 2027?

Quanto antes o estudo começa, mais tempo a empresa tem para ajustar processos, cadastros e contratos antes de a CBS valer de fato. Deixar para depois da virada significa operar parte do ano sem as melhorias e correr para ajustar tudo de uma vez.

Começar cedo também permite organizar o ERP com calma. Para isso, veja o checklist de organização para 2026 e 2027.

Como a APPROX Digital faz o planejamento tributário junto com o seu contador?

O trabalho segue etapas claras, do diagnóstico ao acompanhamento:

• Diagnóstico da operação: analisamos como a empresa compra, vende, emite notas e registra as operações, com base nos dados do ERP.
• Desenho do processo: identificamos oportunidades dentro da lei e apresentamos o caminho ao seu contador.
• Configuração/implantação: levamos as definições aprovadas para o ERP, com cadastro e regras ajustados.
• Integrações e automações: garantimos que marketplaces, loja virtual e rotinas automáticas sigam as novas definições.
• Treinamento da equipe: as áreas de compras, faturamento e financeiro aprendem o que muda.
• Acompanhamento pós-implantação: seguimos junto, acompanhando os resultados e as próximas etapas da reforma.

Quem é a APPROX Digital?

A APPROX Digital é uma consultoria de implantação de sistemas e consultoria empresarial, com mais de 6 anos de atuação e o know-how de mais de 1.500 clientes atendidos em todo o Brasil. É parceira Top Especialista Bling e trabalha com Olist ERP, UpSeller, Kommo CRM, Bitrix24 e plataformas de loja virtual. Na frente tributária, os resultados vêm de clientes que aplicaram o planejamento na prática, sempre dentro da lei e junto com a contabilidade de cada um.

Sua empresa é do Lucro Real ou do Lucro Presumido?

Entre em contato e garanta a consultoria para buscar, ainda para 2027, a maior economia tributária possível dentro da lei para a sua empresa. Fale com a APPROX Digital.

Perguntas frequentes